境外投資項目備案流程

在目前法律法規(guī)體系下，ODI備案通常涉及三個部門，即發(fā)展和改革委員會、商務主管部門以及國家外匯主管部門。

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ODI備案流程概述

在ODI備案實踐中，商務主管部門與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨立，可以啟動、分別報送。在取得發(fā)改委出具的核準文件或備案通知書、商務主管部門出具的《企業(yè)境外投資證書》后，境內(nèi)主體可至銀行辦理外匯登記。投資規(guī)定金額以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資業(yè)務登記證》。
整個ODI備案周期通常在三個月左右。

ODI備案流程圖

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三部門審批權(quán)限

1、發(fā)改委根據(jù)投資項目是否涉及敏感國家/地區(qū)或敏感行業(yè)及中方投資金額，發(fā)展和改革委員會審核類別分為核準及備案：

2、商務主管部門根據(jù)《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號），商務部門對境內(nèi)企業(yè)境外投資采用“備案為主、核準為輔”的方式：

目前，在深化“放管服”的背景下，ODI備案流程整體趨向簡化、高效。如北京發(fā)改委和商務部門聯(lián)合搭建境外投資網(wǎng)上備案平臺，實行境外投資備案“一口受理”。部分省級商務廳則根據(jù)當?shù)鼐惩馔顿Y的實際情況下放審批權(quán)限，如廣東省規(guī)定非省屬國有企業(yè)及其控股企業(yè)開展境外投資且中方協(xié)議投資額在1億美元以下的，由省商務廳委托地級以上市或自貿(mào)片區(qū)商務主管部門辦理。
對于“敏感項目”的認定，發(fā)改委和商務主管部門有一定區(qū)別：

3、外匯管理局根據(jù)國家外匯管理局2015年2月28日發(fā)布的《國家外匯管理局關(guān)于簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》，境內(nèi)企業(yè)可自行選擇注冊地銀行辦理境外直接投資外匯登記及賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務，銀行代替國家外匯主管部門完成企業(yè)境外直接投資的相關(guān)外匯登記手續(xù)，外匯管理局通過銀行進行間接監(jiān)管。
對于投資規(guī)定金額以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資業(yè)務登記證》。